SHAREHOLDES as PERSON with SIGNIFICANT CONTROL (PSC)

Nel Regno Unito, una Persona con Controllo Significativo (PSC) è una persona fisica che possiede o controlla una società.

Una PSC detiene, in genere, più del 25% delle azioni o dei diritti di voto, può nominare o revocare gli amministratori o comunque esercitare un'influenza o un controllo significativi sull'attività.

Comprendere chi ha un PSC nella propria società implica diversi requisiti chiave in materia di conformità e identificazione:

• condizioni d'identificazione ufficiale: una persona fisica è considerata un PSC se soddisfa una delle seguenti cinque condizioni

  • detiene, direttamente o indirettamente, più del 25% delle azioni della società 

  • detiene, direttamente o indirettamente, più del 25% dei diritti di voto

  • ha il diritto di nominare o revocare la maggioranza dei componenti del consiglio di amministrazione

  • esercita effettivamente, o ha il diritto di esercitare, un'influenza o un controllo significativi sulla società

  • esercita, o ha il diritto di esercitare, un'influenza o un controllo significativi su un trust o una società che soddisfa a sua volta una qualsiasi delle prime quattro condizioni.

• Registro pubblico: secondo la legge del Regno Unito, le società devono depositare i dati relativi ai propri PSC presso la Companies House, dove vengono elencati in un registro accessibile al pubblico. - Verifica dell'identità: tutti i soggetti con controllo significativo (PSC) devono verificare la propria identità presso la Companies House per ricevere un codice personale; una volta generato, questo codice deve essere collegato a tutti i ruoli di PSC ricoperti entro un periodo di 14 giorni.

• Entità societarie: se una società, anziché una persona fisica, detiene una partecipazione significativa, può essere registrata come Entità giuridica rilevante (RLE) anziché come PSC.